河北旅游职业学院

2024年预算执行情况

与2025年预算草案的报告（讨论稿）

-在河北旅游职业学院第三届四次教职工代表大会上的报告

河北旅游职业学院财务处长 高晓东

各位代表：

受学校委托，我向大会报告学校2024年预算执行情况与2025年预算草案，请予审议，并请各位代表和列席会议的同志提出意见。我的汇报分为四部分：

第一部分 2024年度财务工作回顾

2024年，学校财务工作在学校党委的正确领导下，在各级领导关心、业务部门密切协同和大力支持下，认真贯彻党的二十届三中全会精神，全面贯彻落实学校第二次党代会、“旅院 40 条”及学校“十四五”规划确定的各项目标、 任务、举措，切实履行2024年度工作计划，开源节流，着眼学校发展全局，以服务教育教学和促进学校全面协调可持续发展为目标，秉承着“求真务实，注重实效”的财务工作方针，积极组织收入，统筹各项资金，合理安排支出，有力有序保障学校工作顺利开展。

一、增收节支并举，推动提质增效

一是挖掘收入增长点，财务处积极与上级部门对接。今年财政拨付资金压力较大，财务处通过多种渠道，采取多种形式，积极到市财政局争取资金。今年每月一次或多次以文件的形式特别向财政局提交拨付资金的请示，积极争取项目资金拨付，推进支付进度。截至2024年12月20日，上级专项资金累计下达指标5000万元，累计拨款支付2800万元。二是全面做好“过紧日子”的思想准备和行动准备，坚持勤俭办学，大力压减“三公经费”支出和不必要的公用支出。三是加快资金审核和支付，在财政拨付用款计划后，及时通知相关业务部门或项目组办理资金支付手续。

二、经费统一核算，实施分级管理

学校预算实行“统一领导、分级预算、集中核算”管理体制，根据经费使用的不同目标，将支出分为基本运转经费和专项发展经费。基本运行经费保障各处室、系（二级学院）部基本运转，在财政资金紧张的情况下，压缩三公经费，同时对部分一般保障性开支的规模和效益进行评估。专项发展经费实行归口管理，分解年度目标，形成项目规划，财务处根据项目实施的轻重缓急，以及学校总体财力，保障各部门年度项目的有序实施。

对学校财力进行分级管理，有助于优化资源配置，加强统筹各类经费，切实做到集中财力办大事，在“过紧日子”的基础上，进一步提升“过好日子”的能力和水平。

三、规范财务执行，强化监督力度

会计核算人员对学校发生的所有经济业务进行严格的审核。坚持从细微处入手，按国家财务规定对每一笔收支票据的真实性、完整性进行认真审核，严格控制资金的支出。及时、准确地报送各类财务报表，为学校的财务管理和上级部门的决策提供了有力的数据支持。

此外，财务处高度重视内部监督，在日常工作中严查细管，坚持以问题为导向，深入开展自查自纠与整改落实工作，排查财务管理漏洞，全面提升财务管理水平。同时，积极落实上级自查整改要求，全面梳理工作内容，建立长效机制，从源头上防范问题发生。

四、优化预算配置，提升绩效管理

财务处始终坚持“量入为出、收支平衡”的原则，充分考虑学校的发展需要和实际情况，对预算指标进行细化、量化和优化，确保预算的可行性和可操作性。

此外，财务处将绩效管理列为重点工作，致力于实现预算与绩效的深度融合，进而提升管理效益。在此过程中，财务处重点优化支出结构，确保重点支出的有效保障，同时，牢固树立过“紧日子”的思想，不断提升财政资金的使用效益。

通过对2023年财政资金的事后评价进行细致分析，并结合2024年财政资金的实时跟踪与动态调整，有效实施了事中监控，从而确保了资金运用的合规性、高效性。同时，财务处积极响应上级要求，全面开展了各项整改工作，不断优化财务管理流程，提升管理效能，加快推进我校治理体系和治理能力现代化。

五、加强收费管理，提高缴费比例

（一）积极开展学宿费催缴工作。一是建立高效的通报机制，每月及时向各二级学院通报学生缴费信息，帮助二级学院和学生工作部及时掌握学生缴费情况，更好地了解哪些学生需要额外的关注和帮助。二是积极与学生工作部、二级学院进行沟通和协调，对建档立卡和助学贷款的学生实行宽松的催缴政策。通过采取以上积极的措施，我校毕业生缴费率达到99%以上，创历年来毕业生缴费率新高。

（二）积极安排部署新生缴费工作。2024年，财务处继续严格落实国家和省关于规范教育收费的要求，确保教育收费行为的规范化、长效化。同时，全体参与收费工作的财务人员以满腔热情投入到这项工作中，秉承细致入微的服务态度，耐心为每位家长和学生解答疑问，认真做好学校2024年收费工作。截至2024年12月10日，新生学费缴费率达到99.38%。

第二部分 2024年预算执行情况

一、关于2024年预算收入情况

截至2024年12月20日，学校2024年预算收入完成16152.42万元。其中：

（一）财政补助收入8961.53万元;

（二）专项资金收入3710.34万元;

（三）非税收入3480.55万元;

二、2024年预算支出情况

截至2024年12月20日，学校2024年预算支出完成18908.01万元。

（一）工资福利支出11586.16万元。其中：基本工资3659.62万元；津贴补贴176.06万元；奖金23.7万元；绩效工资4882.12万元（含财政奖励性绩效部分）；机关事业单位基本养老保险缴费支出1183.14万元；职工基本医疗保险缴费支出555.46万元；其他社会保障缴费支出231.73万元；住房公积金855.71万元；其他工资福利支出18.62万元。

（二）商品和服务支出3074.67万元。其中：办公费134.57万元；印刷费42.10万元；咨询费20.83万元；水费70.00万元；电费122.14万元；邮电费20.51万元；取暖费601.22万元；物业管理费95.61万元；差旅费145.87万元；维修（护）费482.43万元；租赁费6.01万元；会议费14.81万元；培训费155.04万元；公务接待费3.92万元；专用材料费101.86万元；劳务费540.65万元；工会经费46.00万元；福利费87.81万元；公务用车运行维护费5.38万元；其他交通费用51.65万元；其他商品和服务支出326.26万元。

（三）对个人和家庭补助支出2348.32万元。其中：离休费64.73万元；退休费599.89万元；抚恤金83.61万元；生活补助22.24万元；医疗费补助0万元；助学金1552.06万元；奖励金9.60元；其他对个人和家庭的补助16.19万元。

（四）资本性支出1898.86万元。其中：房屋建筑物购建434.05万元；办公设备购置448.82万元；专用设备购置167.26万元；大型修缮550.20万元；信息网络及软件购置更新4.95万元；无形资产购置181.59万元；其他资本性支出111.99万元。

第三部分 2025年财务工作思路

2025年是全面贯彻党的二十届三中全会精神的开局之年，是“十四五”规划的收官之年，也是谋划“十五五”规划之年，我校财务工作将紧跟学校高质量发展步伐，坚持“深化改革、促进规范、强化绩效、防控风险”的思路，着力推进财务管理创新，提升财务服务质量和效率，全面加强财务基础管理，优化资源配置，强化风险控制，为学校各项事业的发展提供坚实的财务保障。

一、着力开源节流，提高财务保障能力

一是要持续推动开源增收。积极争取上级财政资金，多措并举，利用一切资源，确保开源增收得实效。二是要持续推动节支增效。坚持量力而行、量入为出，牢固树立“过紧日子”思想，将有限的资金和资源投入到影响学校长远发展的重要工作中去，投入到关系广大师生切身利益的民生工程中来。三是优化财务支出结构，科学配置财务资源。进一步严格规范各类经费支出，科学动态调整支出结构与投入方向，探索改善办学条件专项、基本科研业务费、教育教学改革专项拨款及自筹经费统筹使用新模式，保障人员经费、学生资助、教学经费等重点资金投入，持续提升资源配置效率，提高财务运行能力。

二、加强预算管理，提高资金使用效益

为进一步提高预算编制的科学性和精准性，强化预算刚性约束，严格按上级批复的预算执行。坚决落实过紧日子要求，严控一般性支出，努力降低运行成本。加强资源统筹，持续优化支出结构，集中财力优先保障重大战略任务和重大项目支出，保障好学校的发展战略落实，确保将有限的资金用在刀刃上。持续深化预算绩效管理，提高绩效评价质量，强化绩效评价结果运用，切实提高资金使用效益。

三、强化项目管理、突出绩效导向

加快建立科学完善的预算项目库，推进各部门间工作协同和资源共享。同时，全力推进项目资金预算执行进度与效果，为全面实施预算绩效管理打好基础。加强项目管控需要做到以下四点：

一是提前谋划。明确要求项目办公室至少提前半年启动项目申报工作，设定项目绩效目标，做到“项目等钱”，而不是“钱等项目”。二是过程监控。定期出具绩效运行监控报告，推动项目执行达到序时进度。三是结果评价。将项目执行结果与设定目标对比，进行全面绩效评价，并将绩效评价结果与下年预算安排挂钩。四是动态管理。拟定项目出入库标准，做好项目库动态管理。

四、加强制度建设，切实提升财务管理水平

坚持问题导向，不断完善完善财务管理制度，强化制度落实，切实提升财务管理水平；全面梳理原有管理制度，健全和完善重要经济业务领域财务制度，形成“用制度规范、靠制度管人、按程序办事”的内控体系。同时，建立健全内部控制的监督检查和评价机制，形成全方位，多层次、立体化的和学校运转比较符合的的内部控制体系。

五、加大财会监督，切实保障财经工作安全

进一步加强内部控制与自查监督。通过完善内部控制体系，明确岗位职责和权限，规范财务操作流程，确保财务活动的合规性和有效性。同时，加强对经济活动的全面监控和自查监督力度，完善财务风险预警和防控体系，及时发现和化解潜在风险，防止风险隐患的滋生，确保学校财务安全。

六、改进工作作风，提高服务质量

财务处将以师生满意作为作风建设的准绳，不断优化财务服务理念。抓住师生最关心、最直接、最现实的问题，找准服务师生的切入点和着力点，以信息技术为手段，以服务需求为导向，进一步提升财务服务水平、优化财务服务措施，构建和谐的财务关系，建立高效的财务服务模式。

第四部分 2025年度财务收支预算安排

一、2025年学校收入预算（最终数据以市财政局批复为准）

（一）财政补助收入14394.25万元；

（二）非税收入6435万元；

（三）专项资金结转以财政批复为准。

二、2025年支出预算安排（最终数据以市财政局批复为准）

（一）工资福利支出13759.64万元；

（二）公用经费支出634.61万元；

（三）运转经费3511万元；

（四）绩效工资提高倍数1681万元；

（五）党建和思政工作专项31万元；

（六）实验室安全专项经费10万元；

（七）消防维保项目59万元；

（八）门卫保安服务69万元；

（九）物业管理项目300万元；

（十）互联网接入服务项目180万元；

（十一）专项项目594万元；

（十二）专项资金结转支出以财政批复为准。

各位教职工代表，2025年，我们将继续秉承“规范、高效、透明”的工作理念，紧密围绕学校的中心工作，以积极主动的态度承担责任，认真履行职务，全力以赴做好财务保障，为学校高质量发展贡献力量。